大家都知道，我國對資本的對外投資監管非常嚴格，許多境內企業想要境外投資，在大額的資金出境時，都會被第一步卡住，那就是申請ODI備案。

2024年，中國企業對外的直接投資已經達到了11592.7億元人民幣，同比增長了11.3%（非金融類投資增長了11.7%）。由此可見，企業“走出去”的步伐越來越堅定了。

那為什么國家要求大額出境一定要做境外投資備案呢，這其中對我們又有什么影響呢？

今天小編就給大家詳細分享解析一下，一定要看到最后哦，歡迎先收藏或者分享給需要的小伙伴！

圖丨國家商務部官網

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目錄

一、什么是ODI備案

二、為什么國家要求大額出金必須做ODI備案？

三、哪些境外投資項目可以做ODI備案

四、ODI登記備案的資質要求

五、ODI備案的資料

六、ODI備案流程和時間

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一、什么是ODI備案

簡單來說，ODI備案是指中國境內企業在對外投資時，無論是設立新公司、建設新項目還是進行并購，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權、控制權或經營管理權，都需要進行境外投資（ODI）備案。

需要特別注意的是，ODI備案只針對境外企業的設立。

如果投資涉及到敏感國家、地區或行業，還需要進行核準管理。

換句話說，如果您的境內企業只是為了境外投資設立一個空殼公司，這種情況是不會被管理部門審查的哦。

同時，境外企業的二次投資行為也不在ODI備案的管理范圍內，無需再進行審核。

常見的投資場景包括：

場景1：國內公司 → ODI備案 → 香港/新加坡公司

場景2：國內公司 → ODI備案 → 美國/歐洲/東南亞等公司

二、為什么國家要求大額出境要做ODI？

圖丨我司成功案例

1、政策合規 

公司需要以合法合規的方式完成境內資金的出境，確保海外利潤順利回流，這樣不僅避免了合規風險，還能為未來境外上市打下堅實的基礎。

注意：未經備案的境外投資可能被視為違規，面臨處罰。

2、外匯管制

中國實行外匯管制，大額資金出境需經外匯管理局批準。ODI備案是獲得外匯額度、合法匯出資金的必要步驟。

3、風險控制

政府通過ODI備案審核投資項目的可行性和風險，防止盲目投資導致資金損失或引發金融風險。

4、企業權益保護

備案后，企業在境外的合法權益更易得到中國政府和國際條約的保護，如遇糾紛，政府可提供支持。

5、稅務合規

ODI備案有助于企業遵守境內外稅務規定，避免因資金流動不透明引發的稅務問題。

6、融資便利

備案企業更容易獲得國內外金融機構的融資支持，因為備案證明了項目的合法性和合規性。

并且，在境外投資過程中，您可以享受到當地的稅收優惠，幫助快速積累資本。而且，后期如果境外資金要回流到國內投資，還能獲得政府給予的資金補貼。

三、哪些境外投資項目可以做ODI備案

圖丨我司成功案例

根據國家對外投資政策，境外投資項目分為鼓勵類、限制類和禁止類。

鼓勵類項目可直接備案，限制類和禁止類項目需經過核準或不得進行投資。具體清單可參考下圖：

圖丨我司整理

四、ODI備案的資質要求

1、公司成立時間： 

最好已經成立滿1年，因為這樣可以提供完整的審計報告。 如果公司不到一年，也不是不能辦理，需要根據詳細情況來評估是否符合條件。

2、審計報告要求：

審計報告需要盈利的，并且公司凈資產和凈利潤要大于您計劃進行對外投資的金額。 同時，公司的資產負債率最好控制在70%以下，越低越好，這樣對您的投資更有利。 在辦理前，您可以先把審計報告發給我們，我們會幫您檢查是否符合備案要求哦，確保順利通過。

3、股東背景和資金來源：

公司的股東背景和資金來源需要合法、真實。確保所有的資料都符合相關規定，避免后續不必要的麻煩。

五、ODI備案需要哪些資料

境外投資備案（ODI）所需的材料主要有：

1、境內公司的營業執照副本；

2、外方公司章程的原件；

3、境內公司的審計報告；

4、前期工作落實情況說明（按照模板撰寫）；

5、股東和法定代表人的身份證復印件（境內）；

6、 擬投資國外公司的名稱、地址和董事信息；

7、資信證明或驗資證明。

別擔心準備材料會很麻煩，我們會全程協助您完成填寫哦，讓您整個過程省事又省心。

六、ODI備案流程和時間

1、提交資料：向商務部和發改委提交相關資料，申請核準或備案。

2、外匯登記：獲得批準或備案后，前往銀行辦理外匯登記。

3、資金匯出：完成外匯登記后，可將資金合法匯出境外。

以上流程結束后，就可獲得商務部《企業境外投資證書》和發改委《境外投資項目備案通知書》啦 。

ODI辦理時間：1-3個月。

沿海和一線城市通常辦理速度更快. 如果您的企業位于內陸地區，小誠建議選擇加急辦理，時間可縮短約一半哦。

小貼士分享

不做ODI備案的后果：

1、如果沒有進行ODI備案，您的境外投資可能會被中止或停止實施，且會收到警告。嚴重的情況下，相關責任人可能面臨法律追責。

2、如果您的項目已經進行融資或擔保，金融機構如果未獲得ODI備案批準，將面臨監管部門的處罰，甚至影響后續的融資合作。

3、資金的外匯進出口將會受到嚴重限制。投資資金可能無法順利匯出，境外利潤也無法通過銀行渠道順利回流。

4、如果您的境外子公司想要將資金再投資回大陸，沒有辦理ODI備案，資金的返程投資也將受阻。

5、無法享受國內政府相關的補貼和獎勵，包括境外知識產權糾紛的應訴補貼等政策支持。

結 語

如果您覺得整個過程較為繁瑣和復雜，我們提供一站式ODI備案服務。

從前期的政策咨詢、投資方案評估，到材料準備、申報，我們都會全程跟進，確保您的項目能夠順利通過審批！

以上就是今日分享，感謝您看到這里~如果您有海外賬戶開立、公司注冊、審計業務等有任何需求，小誠在此行業深耕多年，歡迎后臺咨詢~

文章來源：企誠境外商務通

（來源：文章來源：企誠境外商務通）

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