出口商：義烏某公司

進(jìn)口商：斯里蘭卡某公司

案例背景

·首次合作，信用證打消疑慮！

2019年，義烏某公司同一斯里蘭卡公司在展會上相遇，雙方溝通后迅速簽署了一筆價(jià)值4.8萬美元的貿(mào)易合同，合同約定采取信用證90天的支付方式。

信用證由一家公司名稱中帶有“瑞士”“LIMITED”字樣的機(jī)構(gòu)開出，義烏公司以為這是家聲譽(yù)良好的英國某瑞士銀行，便放心地安排了貨物出運(yùn)。

·貨到不付款，開證行沉默？

貨物順利出運(yùn)后，義烏公司還收到了銀行承諾到期還款的承兌電文，一切看似順利。然而，隨著承兌期限的臨近，款項(xiàng)卻遲遲未能到賬。

一番等待無果后，義烏公司開始向開證行發(fā)送催款電文，卻無任何回應(yīng)。詢問斯里蘭卡公司卻對此顯得頗為淡定，聲稱款項(xiàng)已經(jīng)發(fā)出，并指引義烏公司再次向開證行求證。開證行對于催款電文的沉默，讓義烏公司開始感到不解，難道真的是開證行的問題？

風(fēng)險(xiǎn)識別與分析

為了全面了解對方的真實(shí)信用狀況，義烏公司求助于Harry，獲取了開證行的企業(yè)信用報(bào)告。報(bào)告揭示了以下幾個(gè)關(guān)鍵疑點(diǎn)：

01開證行真相

所謂的名稱中帶有“瑞士”字樣的某機(jī)構(gòu)，其實(shí)并非銀行，而是一家金融服務(wù)公司，其公司貿(mào)易名稱中的“瑞士”“LIMITED”字樣極具誤導(dǎo)性，實(shí)際上與瑞士銀行并無任何聯(lián)系。

02公司財(cái)務(wù)狀況

該金融服務(wù)公司信譽(yù)極差，爆出多起金融丑聞。且根據(jù)時(shí)間推斷，在給義烏公司開出信用證后不久，該金融服務(wù)公司由于資不抵債，目前已是倒閉狀態(tài)。

03信用證性質(zhì)

信用證為可轉(zhuǎn)讓信用證，存在多個(gè)“軟條款”，其中有“軟條款”要求：“受益人應(yīng)向開證行交單以供其轉(zhuǎn)讓給斯里蘭卡某銀行，并由該斯里蘭卡銀行在信用證到期日按受益人銀行指示付款”；“該斯里蘭卡銀行在收到符合信用證要求的單據(jù)后，并從開證申請人處取得款項(xiàng)后，按信用證要求及指示付款。”這個(gè)操作將實(shí)質(zhì)的付款義務(wù)轉(zhuǎn)移為買方信用。

案件真相

義烏公司得知調(diào)查結(jié)果后，先是找到斯里蘭卡某銀行追討，但該銀行表示未收到開證申請人的款項(xiàng)，無法付款。

義烏公司轉(zhuǎn)而向開證申請人（斯里蘭卡公司）追討，斯里蘭卡公司此時(shí)立刻換了一副嘴臉，聲稱出運(yùn)貨物存在質(zhì)量問題，但拒絕提供任何證據(jù)。

此時(shí)事件的真相逐漸浮出水面：

斯里蘭卡公司精心策劃了一場騙局，利用一家信譽(yù)極差、目前已倒閉的金融服務(wù)公司作為信用證“開證行”，通過可轉(zhuǎn)讓信用證和“軟條款”，將付款義務(wù)層層轉(zhuǎn)移，最終以貨物質(zhì)量問題為由逃避付款責(zé)任。信用證，這一本應(yīng)保障交易安全的金融工具，竟成了欺詐行為的掩護(hù)。

義烏公司應(yīng)立即對斯里蘭卡公司啟動催收程序，采取措施，盡可能挽回?fù)p失。

應(yīng)對建議

通過本案例，我們可以看到，即便是看似安全的支付方式，也可能隱藏著不為人知的風(fēng)險(xiǎn)。出口企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易時(shí)，必須提高風(fēng)險(xiǎn)意識，充分利用企業(yè)信用報(bào)告等工具，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，以保障交易安全和企業(yè)利益。

01信用證交易風(fēng)險(xiǎn)

盡管信用證通常被視為較為安全的支付方式，但實(shí)際操作中仍存在諸多風(fēng)險(xiǎn)。銀行的不當(dāng)行為、信用證的不符點(diǎn)挑剔、甚至開證行的破產(chǎn)都可能導(dǎo)致出口企業(yè)面臨損失。其中可轉(zhuǎn)讓信用證由于涉及多方，風(fēng)險(xiǎn)較高。出口企業(yè)作為第二受益人時(shí)，與開證行沒有直接法律關(guān)系，權(quán)益難以保障。

02嚴(yán)格審核信用證內(nèi)容

信用證中的“軟條款”可能成為陷阱，使出口企業(yè)在滿足條件后仍無法正常收回款項(xiàng)。出口企業(yè)應(yīng)盡到審慎義務(wù)，嚴(yán)格審核信用證內(nèi)容，避免被不利條款所困。

03識別并防范欺詐行為

本案中，斯里蘭卡公司利用已信用極差且已倒閉的金融服務(wù)公司作為信用證“開證行”，并通過可轉(zhuǎn)讓信用證和“軟條款”轉(zhuǎn)移付款義務(wù)，這是一種典型的欺詐行為。出口企業(yè)應(yīng)提高警惕，提防不良采購方，識別并防范此類風(fēng)險(xiǎn)。

04資信調(diào)查的重要性

信用證支付方式與買方資質(zhì)狀況密切相關(guān)。出口企業(yè)在交易前，不僅需要明確買方的資信情況，也應(yīng)深入了解開證行的資信情況，避免因忽視資信調(diào)查而陷入不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

（來源：外貿(mào)風(fēng)控-Harry）

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